« Les indépendants doivent absolument anticiper leur départ en retraite ! »

Avec le report de l’âge légal, les travailleurs indépendants doivent impérativement préparer au mieux leur départ à la retraite. Didier Perrot, expert pour Neovia, n°1 du conseil et de l’expertise retraite des dirigeants d’entreprises, partage ses conseils.

La réforme des retraites qui vient d’être adoptée induit plusieurs changements. Qu’en est-il pour les travailleurs indépendants ?

Les travailleurs indépendants sont bien sûr concernés par la réforme des retraites, puisque leur régime fait partie des régimes alignés sur le régime général. Ainsi, le recul de l’âge légal de départ à la retraite (de 62 à 64 ans) et l’allongement de la durée de cotisation (de 168 à 172 trimestres) pour avoir droit à une retraite à taux plein font partie des mesures importantes qui modifient l’avenir des indépendants, et donc des commerçants.

La modification de ces deux facteurs (âge et durée d’assurance) a également un impact sur les retraites anticipées et la retraite progressive. Les travailleurs indépendants sont ainsi également concernés par le droit à une seconde pension liquidée à taux plein en cas de cumul emploi retraite intégral. De même que pour la majoration de pension (ou surcote) de 1,25% par trimestre de majoration de durée d’assurance par enfant à certaines conditions (de durée d’assurance cotisée notamment).

Le Gouvernement a beaucoup communiqué sur la revalorisation des pensions, avec notamment une pension minimale de 1 200€ brut pour une carrière complète. Concrètement, les indépendants vont-ils réellement pouvoir bénéficier de cette mesure ?

La loi a en effet inséré une revalorisation du minimum contributif (ou Mico) sur d’un taux au moins égal à l’évolution, depuis le 1er janvier précédent, du salaire minimum de croissance. Toutes les pensions liquidées à partir du 1er septembre 2023 sont concernées par cette mesure.

S’agissant des pensions liquidées avant le 1er septembre 2023, il est prévu que pour les retraites liquidées sur la base d’une carrière complète cotisée au Smic, un complément doit être servi afin que les retraites payées à l’assuré (retraites de base et complémentaires) atteignent ensemble 85% du Smic net. Ainsi, sont exclues de cette mesure les carrières incomplètes et à temps partiel.

En outre, pour les travailleurs indépendants, des ajustements sont encore à définir entre les organismes de sécurité sociale et les représentants des professions puisque la cotisation minimale ne permet aujourd’hui de valider que 3 trimestres par an et ne permet pas, de ce fait, d’avoir une carrière complète cotisée. Ces ajustements seront introduits dans la loi de financement de la sécurité sociale pour 2024.

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Dans cette optique, le rachat en loi Madelin de trimestres manquants est il forcément une solution à privilégier ?

Pour rappel, ce rachat permet de verser des cotisations d’assurance vieillesse pour compléter les années pour lesquelles le revenu est trop faible pour valider 4 trimestres. Cela vaut aussi pour les années qui ne comportent aucun trimestre. Mais la demande de rachat doit être effectuée dans les six ans qui suivent la date à laquelle les revenus professionnels sont définitivement connus, auprès des caisses d’assurance retraite et de la santé au travail.

Rappelons également que le minimum contributif est calculé sur le nombre de trimestres cotisés. Il peut donc y avoir un intérêt à effectuer un rachat « Madelin » mais tout dépend de la carrière de l’assuré.

Pour conclure, quels sont vos conseils, pour bien préparer sa retraite en tant que commerçant indépendant ? Et pourquoi est-ce intéressant de se faire accompagner par un professionnel ?

Pour bien préparer sa retraite, il convient de vérifier sa carrière et de conserver ses justificatifs afin que des mises à jour puissent être effectuées. Ce travail fastidieux peut être confié à des professionnels qui maîtrisent la réglementation. En tant qu’expert, Neovia accompagne depuis près de 20 ans les dirigeants, artisans, commerçants et professions libérales dans la préparation de leur retraite. Plus de 10 000 clients nous ont déjà fait confiance.

Nos équipes vérifient que la carrière de nos clients a bien été enregistrée et réalisent les correctifs nécessaires, le cas échéant, pour avoir la meilleure date de départ et le montant de pensions auxquels nos clients ont droit. Nous dénombrons en moyenne 6 anomalies dans 95% des dossiers que nous traitons ! Ensuite, nous préconisons à nos clients plusieurs scenarios de départ avec les différents dispositifs réglementaires qui pourraient leur permettre d’optimiser leur retraite : cumul emploi-retraite, retraite progressive, rachat de trimestres…

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Enfin, nous les accompagnons également pour la mise en place de leur retraite en gérant toutes les démarches administratives nécessaires. Nous leur faisons gagner au moins 6 mois de démarches et relances. Dans une période de réforme comme nous le vivons actuellement, confier sa retraite à un expert, permet de connaître précisément l’impact de la réforme sur sa situation et d’obtenir une mise à jour en fonction des différentes mesures qui pourraient être prises à l’avenir.

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